Ngày 4 tháng 8 năm 2016

　Tại cuộc họp Hội đồng quản trị tổ chức vào ngày 4 tháng 8 năm 2016 (Thứ Năm), Công ty đã thông báo rằng ①87 cửa hàng tiện lợi (liên doanh với Công ty) của Công ty TNHH 3F (sau đây gọi là ``3F''), có hiệu lực từ ngày 7 tháng 9 năm 2016 (Thứ Tư), Chúng tôi xin thông báo rằng chúng tôi đã quyết tâm thực hiện một phần quyền và nghĩa vụ liên quan đến hoạt động kinh doanh (sau đây gọi là "tile keo nha cai ①") và ② để kế thừa một phần quyền và nghĩa vụ liên quan đến việc kinh doanh cửa hàng tiện lợi của 13 cửa hàng (chuyển nhượng một phần cửa hàng) (sau đây gọi là "tile keo nha cai ②")

Xin lưu ý rằng đối với tile keo nha cai ① và tile keo nha cai ②, mức tăng tổng tài sản của Công ty nhỏ hơn 10% tài sản ròng tính đến ngày cuối cùng của năm kinh doanh ngay trước đó và mức tăng doanh thu của Công ty nhỏ hơn 3% doanh thu của năm kinh doanh ngay trước đó, do đó một số mục và nội dung công bố đã bị lược bỏ khỏi bản công bố



1 Mục đích của bộ phận này
Dựa trên thỏa thuận hợp nhất kinh doanh được ký kết giữa 3F và Công ty vào ngày 13 tháng 4 năm 2016, vào tháng 9 năm 2016, 3F và 3F sẽ thành lập một liên doanh với 70% cổ phần và 30% bởi 3F, đồng thời sẽ cùng vận hành các cửa hàng Lawson 3F (sau đây gọi là "Thương hiệu kép") tại khu vực Chiba và Saitama Split ① là sự tile keo nha cai tách công ty với tiền đề rằng một số quyền và nghĩa vụ liên quan đến hoạt động kinh doanh cửa hàng tiện lợi của 3F sẽ được Công ty kế thừa và 87 cửa hàng trong doanh nghiệp mục tiêu hiện đang hoạt động dưới thương hiệu 3F sẽ được chuyển đổi tuần tự thành các cửa hàng thương hiệu kép từ tháng 9 năm 2016
Ngoài ra, liên quan đến việc tile keo nha cai tách ②, một thỏa thuận tile keo nha cai tách mới đã được ký kết ngày hôm nay trong quá trình xem xét việc tái cơ cấu nhóm cửa hàng 3F Bắt đầu từ tháng 9/2016, 13 cửa hàng hiện đang hoạt động dưới thương hiệu 3F sẽ được chuyển đổi dần sang thương hiệu Lawson

2 Tóm tắt phân tile keo nha cai
(1) Lịch thi đấu của phân khu chính ① và phân khu chính ②

	Cuộc họp hội đồng quản trị giải quyết các bộ phận (3F)		Ngày 4 tháng 8 năm 2016
	Hội đồng quản trị họp để giải quyết việc tile keo nha cai tách (công ty chúng tôi)		Ngày 4 tháng 8 năm 2016
	Ký kết hợp đồng tile keo nha cai đôi		Ngày 4 tháng 8 năm 2016
	Ngày thực hiện (ngày có hiệu lực)		Ngày 7 tháng 9 năm 2016 (dự kiến)
	Ngày giao tiền		Ngày 7 tháng 9 năm 2016 (dự kiến)
	(Ghi chú)	Tách ① và tile keo nha cai ② là các đợt tile keo nha cai tách đơn giản được quy định tại Điều 796, Đoạn 2 của Đạo luật công ty đối với Công ty và Điều 784, Đoạn 2 của Đạo luật công ty đối với 3F và được thực hiện mà không có sự chấp thuận của đại hội đồng cổ đông

(2) Phương pháp tile keo nha cai
Việc tile keo nha cai tách ① và việc tile keo nha cai tách này ② là các hình thức tile keo nha cai tách theo hình thức hấp thụ trong đó 3F là công ty được tách và Công ty là công ty kế nhiệm

(3) Nội dung phân bổ liên quan đến phép tile keo nha cai
Tại thời điểm tile keo nha cai tách ①, Công ty có kế hoạch cung cấp cho 3F 2954 triệu yên tiền mặt
Tại thời điểm tile keo nha cai tách ②, Công ty có kế hoạch cung cấp cho 3F 406 triệu yên tiền mặt

(4) Xử lý quyền mua cổ phiếu và trái phiếu có quyền mua cổ phiếu sau khi tile keo nha cai
Không có mặt hàng nào áp dụng

(5) Tăng vốn do tile keo nha cai tách
Sẽ không tăng vốn của Công ty do việc tile keo nha cai tách ① và tile keo nha cai tách ② này

(6) Quyền và nghĩa vụ kế thừa của công ty kế thừa
Công ty sẽ kế thừa một số tài sản, quyền và nghĩa vụ thuộc hoạt động kinh doanh cửa hàng tiện lợi của doanh nghiệp mục tiêu thông qua việc tile keo nha cai tách ① và tile keo nha cai tách ② này

(7) Dự kiến thực hiện nghĩa vụ
Chúng tôi tin rằng không có vấn đề gì với triển vọng thực hiện các nghĩa vụ mà Công ty và 3F phải chịu trong Phần ① và ②

3 Cơ sở nội dung phân bổ liên quan đến việc phân tile keo nha cai này
(1) Cơ sở và lý do nội dung bài tập
Để đảm bảo tính công bằng và phù hợp trong việc phân bổ liên quan đến Phần ① và Phần ②, Công ty đã chọn Ngân hàng Mizuho Bank, Ltd (sau đây gọi là "Ngân hàng Mizuho") làm tổ chức định giá bên thứ ba và yêu cầu ngân hàng này tính giá trị của các doanh nghiệp thuộc phần tile keo nha cai ① và ② Công ty và 3F đã xem xét toàn diện kết quả tính toán của các tổ chức tính toán bên thứ ba tương ứng, tình trạng của doanh nghiệp mục tiêu và triển vọng trong tương lai, vv, và nhờ các cuộc thảo luận cẩn thận giữa hai công ty về Phần ① và Phần ②, cuối cùng họ đã xác định rằng nội dung được nêu trong ``(3) Chi tiết phân bổ liên quan đến Phần tile keo nha cai tách'' trong ``2 Bản tóm tắt về việc tile keo nha cai tách'' là phù hợp và đã ký kết Thỏa thuận tile keo nha cai tách

(2) Các vấn đề liên quan đến phép tính
① Tên cơ quan tính toán và mối quan hệ với công ty chúng tôi và 3F
Là một phần của quy trình đảm bảo tính công bằng và phù hợp trong việc tính toán xem xét cho việc tile keo nha cai tách ① và tile keo nha cai tách ②, Công ty đã chọn Ngân hàng Mizuho làm tổ chức định giá bên thứ ba và yêu cầu ngân hàng này tính toán giá trị của các doanh nghiệp được tile keo nha cai tách ① và tile keo nha cai tách ② Hơn nữa, Ngân hàng Mizuho không phải là bên liên quan của Công ty hoặc 3F và không có bất kỳ lợi ích vật chất nào với Công ty hoặc 3F Ngoài ra, các giao dịch ngân hàng bình thường đang diễn ra giữa Ngân hàng Mizuho, ​​Công ty và 3F Tuy nhiên, đối với thông tin không công khai liên quan đến việc tile keo nha cai tách, Ngân hàng Mizuho đã thực hiện các biện pháp chặn thông tin từ các bộ phận bán hàng, chi nhánh và bộ phận tài chính khác chịu trách nhiệm về các giao dịch ngân hàng thông thường (bao gồm cả các công ty khác trong nhóm mà Ngân hàng Mizuho trực thuộc) và đang hoạt động như một tổ chức định giá bên thứ ba với tư cách độc lập

② Cơ sở tính toán
Khi tính toán giá trị của doanh nghiệp mục tiêu, Ngân hàng Mizuho giả định rằng doanh nghiệp mục tiêu sẽ tiếp tục được điều hành bởi Công ty và liên doanh trong Phần tile keo nha cai ① và Công ty trong Phần tile keo nha cai ②, ngay cả sau khi tile keo nha cai tách và sẽ tiếp tục vận hành doanh nghiệp Vì chúng tôi tin rằng việc tiến hành đánh giá dựa trên dòng tiền dự kiến ​​là phù hợp nên chúng tôi đã áp dụng phương pháp dòng tiền chiết khấu (sau đây gọi là "phương pháp DCF"), thuộc phương pháp thu nhập
Bản tóm tắt kết quả tính toán của Ngân hàng Mizuho như sau
tile keo nha cai tách ① Phạm vi xem xét dự kiến Phương pháp DCF 2,472 triệu yên đến 3,373 triệu yên
tile keo nha cai tách ② Phạm vi xem xét dự kiến Phương pháp DCF 214 triệu yên đến 467 triệu yên

Là tiền đề để tính khoản xem xét trong Phần ①, việc tính toán dựa trên phí FC doanh nghiệp mà Công ty nhận được từ liên doanh Trong năm tài chính kết thúc vào tháng 2 năm 2017, phí FC doanh nghiệp là khoảng 138 triệu yên, trong khi trong năm tài chính kết thúc vào tháng 2 năm 2018, phí FC doanh nghiệp dự kiến ​​sẽ tăng đáng kể lên khoảng 351 triệu yên Điều này là do, mặc dù doanh số bán hàng trên mỗi cửa hàng sẽ không tăng đáng kể, nhưng giai đoạn kết thúc vào tháng 2 năm 2017 bao gồm khoảng thời gian sáu tháng từ tháng 9 đến tháng 2 và các cửa hàng sẽ mở cửa tuần tự từ tháng 9 đến tháng 11, dẫn đến khoản đóng góp tối thiểu vào phí nhượng quyền thương mại của công ty là bốn tháng Ngoài ra, kế hoạch kinh doanh được sử dụng làm tiền đề để tính toán khoản xem xét trong Phần ② sẽ dẫn đến lỗ hoạt động do ghi nhận khoảng 67 triệu yên các chi phí linh tinh liên quan đến việc chuyển đổi sang thương hiệu của Công ty trong năm tài chính kết thúc vào tháng 2 năm 2017, nhưng từ năm tài chính tiếp theo trở đi, khi các chi phí linh tinh sẽ không còn được ghi nhận, doanh thu trung bình hàng ngày dự kiến ​​sẽ tăng và lợi nhuận hoạt động dự kiến Xin lưu ý rằng chúng tôi không dự đoán lợi nhuận sẽ tăng hoặc giảm đáng kể trong các năm tài chính khác

Khi đánh giá giá trị của doanh nghiệp mục tiêu, về nguyên tắc, Ngân hàng Mizuho sử dụng thông tin do Công ty tiết lộ công khai và thông tin do Công ty cung cấp riêng lẻ, đồng thời giả định rằng tất cả các tài liệu và thông tin đó là chính xác và đầy đủ, đồng thời không xác minh độc lập tính chính xác và đầy đủ của chúng Hơn nữa, chúng tôi chưa đánh giá, thẩm định hoặc đánh giá độc lập tài sản và nợ của doanh nghiệp mục tiêu, bao gồm phân tích và đánh giá từng tài sản riêng lẻ và từng khoản nợ, cũng như chúng tôi chưa yêu cầu thẩm định hoặc đánh giá từ các tổ chức bên thứ ba

Căn cứ vào những điều trên, Công ty xác định việc xem xét tile keo nha cai tách ở trên là phù hợp sau khi xem xét toàn diện tình hình và triển vọng tương lai của doanh nghiệp mục tiêu, có tham khảo kết quả tính toán của Ngân hàng Mizuho

4 Tổng quan về các công ty tham gia tile keo nha cai tách

	Công ty kế nhiệm	Tách công ty
(1) Tên	xem keo nha cai	Công ty TNHH 3F
(2) Vị trí	1-11-2 Osaki, Shinagawa-ku, Tokyo	17 Nihon Odori, Naka-ku, Yokohama, Kanagawa
(3) Chức danh và tên người đại diện	Giám đốc đại diện, Chủ tịch kiêm Giám đốc điều hành Genichi Tamatsuka	Giám đốc đại diện Hiroshi Yamaguchi
(4) Chi tiết doanh nghiệp	Kinh doanh cửa hàng tiện lợi	Phát triển chuỗi cửa hàng tiện lợi nhượng quyền “3F”
(5) Vốn	58,506 triệu yên	1,396 triệu yên
(6) Ngày thành lập	15/04/1975	Ngày 10 tháng 2 năm 1982
(7) Số lượng cổ phiếu phát hành	100300000 lượt tile keo nha cai sẻ	7707095 lượt tile keo nha cai sẻ
(8) Thời gian kết thúc	Ngày cuối cùng của tháng 2	Ngày cuối cùng của tháng 2
(9) Cổ đông lớn và tỷ lệ sở hữu	・Tập đoàn Mitsubishi: 33,5% ・Ngân hàng TNHH Dịch vụ Ủy thác Nhật Bản (tài khoản ủy thác): 4,1% ・Ngân hàng Japan Master Trust Bank, Ltd (tài khoản ủy thác): 3,5%	・Công ty TNHH JMK Mizuho 35,7% ・Junji Kikuchi 5,1% ・Kyoko Nakai 4,2% ・Mizue Usami 3,5% ・Chiến thắng Nakai 1,4%
(10) Kết quả hoạt động và tình hình tài chính trong năm tài chính gần nhất	Tháng 2 năm 2016 (tổng hợp)	Tháng 2 năm 2016 (không hợp nhất)
Giá trị ròng	272,997 triệu yên	1,454 triệu yên
Tổng tài sản	803,212 triệu yên	13,577 triệu yên
Tài sản ròng trên mỗi cổ phiếu	2643 yên 97 sen	178 yên 14 sen
Tổng thu nhập hoạt động	583,452 triệu yên	19,036 triệu yên
Lợi nhuận hoạt động	72,541 triệu yên	▲886 triệu yên
Thu nhập thông thường	69,622 triệu yên	▲862 triệu yên
Thu nhập ròng	31,381 triệu yên	▲2,542 triệu yên
Thu nhập ròng trên mỗi cổ phiếu	313 yên 81 sen	▲335 yên 66 sen
Cổ tức trên mỗi cổ phiếu	245 yên	0 yên

5 Tổng quan về bộ phận kinh doanh sẽ thành công
(1) Nội dung kinh doanh của bộ phận sẽ thành công
Bộ phận chính ①
Một phần quyền và nghĩa vụ liên quan đến kinh doanh cửa hàng tiện lợi (87 cửa hàng mục tiêu)
Phân khu chính ②
Một phần quyền và nghĩa vụ liên quan đến kinh doanh cửa hàng tiện lợi (13 cửa hàng mục tiêu)

(2) Tài sản kế thừa, khoản nợ và các quyền, nghĩa vụ khác
①Quyền và nghĩa vụ của cửa hàng mục tiêu (quyền yêu cầu hoàn lại tiền đặt cọc liên quan đến hợp đồng thuê cửa hàng mục tiêu)
② Hợp đồng kế thừa, vv
Thỏa thuận cho thuê, thỏa thuận cho thuê lại và các thỏa thuận liên quan
③Giấy phép
Trong số tất cả các giấy phép, phê duyệt, phê duyệt, đăng ký, thông báo, vv mà công ty bị tile keo nha cai tách đã nhận được liên quan đến hoạt động kinh doanh mục tiêu kể từ ngày có hiệu lực, những giấy phép đó có thể được công ty kế nhiệm kế thừa theo luật và quy định

(3) Kết quả kinh doanh của bộ phận kế thừa (năm kết thúc tháng 2/2016)
tile keo nha cai ① Tổng doanh thu hoạt động 2,224 triệu yên
tile keo nha cai ② Tổng doanh thu hoạt động 157 triệu yên

(4) Hạng mục và giá trị sổ sách của tài sản và nợ phải trả được thừa kế
Bộ phận chính ①

Tài sản hiện tại	16 triệu yên	Nợ hiện tại	― triệu yên
Tài sản cố định	883 triệu yên	Nợ cố định	16 triệu yên
Tổng tài sản	900 triệu yên	Tổng nợ	16 triệu yên

Phân khu chính ②

Tài sản hiện tại	― triệu yên	Nợ hiện tại	― triệu yên
Tài sản cố định	133 triệu yên	Nợ cố định	― triệu yên
Tổng tài sản	133 triệu yên	Tổng nợ	― triệu yên

6 Trạng thái sau khi tile keo nha cai tay
Sẽ không có thay đổi về tên thương mại, địa điểm, chức danh và tên người đại diện, nội dung kinh doanh, vốn và cuối năm tài chính do tile keo nha cai tách công ty

7 Triển vọng tương lai
Tác động của việc tile keo nha cai tách ① và tile keo nha cai tách ② đến kết quả kinh doanh hợp nhất của Công ty là rất nhỏ

hoặc hơn