１．

Giới thiệu về hệ thống đảm bảo rằng việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc và nhân viên tuân thủ luật pháp, quy định cũng như Điều lệ công ty

（１）

Hội đồng quản trị xác định các chính sách và kế hoạch phát triển hệ thống kiểm soát nội bộ, bao gồm hệ thống tuân thủ pháp luật và các quy định (sau đây gọi là "tuân thủ") và nhận báo cáo tình trạng định kỳ

（２）

Bằng cách tiếp tục có các giám đốc bên ngoài, keo nha cai truc tiep mong muốn duy trì và cải thiện chức năng giám sát việc thực thi nhiệm vụ của các giám đốc

（３）

Kiểm toán viên doanh nghiệp kiểm tra việc thực thi nhiệm vụ của các giám đốc từ quan điểm độc lập, bao gồm cả tình trạng phát triển hệ thống kiểm soát nội bộ

（４）

Bộ phận kiểm toán nội bộ, độc lập với bộ phận điều hành kinh doanh, kiểm tra hiện trạng của hệ thống kiểm soát nội bộ và khuyến khích các cải tiến khi cần thiết

（５）

keo nha cai truc tiep sẽ phổ biến triệt để "Điều lệ về hành vi doanh nghiệp của Tập đoàn Lawson" và "Quy tắc đạo đức của Lawson", đồng thời duy trì và nâng cao nhận thức tuân thủ của các giám đốc điều hành và nhân viên bằng cách thành lập giám đốc tuân thủ và một bộ phận để giám sát việc tuân thủ, phân công một nhân viên tuân thủ cho từng bộ phận, xây dựng các quy định liên quan đến tuân thủ và tiến hành đào tạo đạo đức và khảo sát nhận thức về tuân thủ thường xuyên

（６）

keo nha cai truc tiep sẽ củng cố bộ phận pháp lý, xác định các luật và quy định áp dụng cho hoạt động kinh doanh của keo nha cai truc tiep và phổ biến kỹ lưỡng nội dung của chúng đến các bộ phận liên quan, từ đó tạo nền tảng cho việc tuân thủ các yêu cầu pháp lý Đặc biệt, keo nha cai truc tiep sẽ cố gắng đảm bảo nhận thức nội bộ về các luật và quy định hiện hành nhằm tuân thủ Đạo luật chống độc quyền, Đạo luật hợp đồng phụ, Đạo luật về phí bảo hiểm và đại diện, Luật lao động, vv

（７）

Ngoài việc thiết lập các lộ trình báo cáo thông thường để báo cáo hành vi vi phạm pháp luật và quy định hoặc quy tắc nội bộ, keo nha cai truc tiep sẽ thiết lập và phổ biến các quầy tư vấn và báo cáo để bảo vệ triệt để người tố giác (quầy tư vấn nội bộ, quầy tư vấn bên ngoài toàn tập đoàn và quầy tư vấn dành cho nhân viên cửa hàng nhượng quyền và đối tác kinh doanh), nhằm nỗ lực nhanh chóng phát hiện các hành vi vi phạm pháp luật và quy định hoặc khả năng xảy ra các vi phạm đó trong toàn bộ Tập đoàn Lawson và Chuỗi Lawson

（８）

keo nha cai truc tiep sẽ không bao giờ có bất kỳ mối quan hệ nào với các thế lực hoặc tổ chức chống đối xã hội đe dọa trật tự, an toàn của xã hội dân sự và keo nha cai truc tiep sẽ kiên quyết đáp ứng mọi yêu cầu vô lý trong việc hợp tác với luật sư, cảnh sát, vv

２．

Giới thiệu về hệ thống lưu trữ, quản lý thông tin liên quan đến việc thực hiện nhiệm vụ của giám đốc

（１）

keo nha cai truc tiep sẽ ghi lại, lưu giữ và quản lý thông tin liên quan đến việc ra quyết định tại Hội đồng quản trị và các cuộc họp quan trọng khác, thông tin liên quan đến các quyết định của giám đốc đại diện và chủ tịch cũng như các quyết định quan trọng khác, cũng như thông tin liên quan đến tài chính, quản trị và rủi ro tuân thủ (bao gồm cả thông tin điện từ) và thiết lập một hệ thống mà các bên cần thiết có thể xem được

（２）

keo nha cai truc tiep sẽ quản lý và giám sát hệ thống thông tin một cách an toàn cũng như duy trì chúng bằng các biện pháp ứng phó dự phòng thích hợp

（３）

keo nha cai truc tiep sẽ xây dựng các quy định quy định việc bảo quản và quản lý tài liệu (bao gồm cả hồ sơ điện từ), cố gắng đảm bảo rằng mọi người đều nhận thức được trách nhiệm và quyền hạn đối với việc quản lý tài liệu cũng như thời gian lưu giữ tài liệu và phương pháp quản lý, đồng thời thường xuyên theo dõi tình trạng quản lý và bảo quản

（４）

keo nha cai truc tiep sẽ xây dựng các quy định liên quan đến bảo vệ thông tin cá nhân và quản lý bí mật thương mại, đồng thời lưu trữ và quản lý thông tin cá nhân cũng như bí mật thương mại quan trọng một cách thích hợp và an toàn

（５）

Để thúc đẩy bảo mật thông tin một cách tích hợp và toàn diện từ cả quản lý rủi ro và hệ thống, công nghệ và bảo mật, keo nha cai truc tiep sẽ phát triển và thiết lập hệ thống bảo mật thông tin của Tập đoàn Lawson bằng cách thành lập giám đốc an ninh thông tin và một bộ phận giám sát bảo mật thông tin, đồng thời phân công nguồn nhân lực phù hợp cho bộ phận đó

（６）

keo nha cai truc tiep sẽ xây dựng các quy định liên quan đến việc tiết lộ thông tin quan trọng của công ty và phát triển hệ thống để đảm bảo rằng thông tin cần tiết lộ sẽ được tiết lộ một cách thích hợp, kịp thời và công bằng theo yêu cầu của pháp luật, quy định và quy tắc trao đổi

３．

Quy định về quản lý rủi ro và các hệ thống khác

（１）

keo nha cai truc tiep sẽ thành lập một bộ phận để giám sát quản lý rủi ro, xây dựng các quy định liên quan đến quản lý rủi ro và phát triển hệ thống phòng ngừa toàn tập đoàn trong thời gian bình thường Ngoài ra, mỗi bộ phận xác định những rủi ro có tác động đáng kể đến công tác quản lý liên quan đến mục tiêu kinh doanh, phân tích khả năng xảy ra những rủi ro đó và mức độ ảnh hưởng của chúng, đánh giá xem liệu rủi ro có nên được ưu tiên cho các biện pháp đối phó hay không và thực hiện các biện pháp ứng phó theo đặc điểm của rủi ro

（２）

Để đảm bảo tính hiệu quả của quản lý rủi ro, keo nha cai truc tiep đã thành lập một ủy ban chuyên trách (Ủy ban Tuân thủ và Quản lý Rủi ro) và thiết lập một hệ thống làm rõ quyền hạn và trách nhiệm của ủy ban và chủ tịch ủy ban keo nha cai truc tiep cũng cố gắng duy trì và nâng cao nhận thức về quản lý rủi ro bằng cách phân công nhân sự quản lý rủi ro cho từng bộ phận và công ty liên kết, đồng thời triển khai giáo dục và đào tạo về quản lý rủi ro

（３）

keo nha cai truc tiep sẽ chuẩn bị trước chính sách hệ thống và tổ chức cho tổ chức có biện pháp đối phó trong trường hợp xảy ra hoặc có khả năng xảy ra tình huống bất ngờ có ảnh hưởng nghiêm trọng đến công tác quản lý, đồng thời keo nha cai truc tiep sẽ ứng phó kịp thời với trường hợp khẩn cấp và thực hiện các biện pháp ngăn chặn tái diễn

（４）

keo nha cai truc tiep sẽ xây dựng kế hoạch kinh doanh liên tục (BCP) và cố gắng duy trì hệ thống quản lý kinh doanh liên tục (BCM) nhằm giảm thiểu tình trạng gián đoạn kinh doanh trong trường hợp xảy ra thảm họa quy mô lớn hoặc bùng phát một chủng cúm mới có thể gây thiệt hại đáng kể cho công ty Ngoài ra, để chuẩn bị cho một trận động đất lớn, keo nha cai truc tiep sẽ tiến hành diễn tập phòng chống thiên tai ba lần một năm và cố gắng duy trì và nâng cao hiệu quả của "Sổ tay hướng dẫn đối phó thiên tai" và "BCP"

４．

Giới thiệu về hệ thống đảm bảo nhiệm vụ của giám đốc được thực hiện hiệu quả

（１）

Ngoài việc làm rõ quyền hạn và trách nhiệm của các giám đốc điều hành và nhân viên trong việc ra quyết định và thực hiện kinh doanh, keo nha cai truc tiep cũng thiết lập các quy định về phân chia nhiệm vụ và đảm bảo sự phân chia vai trò và hợp tác phù hợp giữa các tổ chức

（２）

keo nha cai truc tiep nâng cao hiệu quả hoạt động thông qua việc đơn giản hóa hoạt động, tinh giản tổ chức và sử dụng CNTT phù hợp

（３）

Để thúc đẩy việc truyền tải và liên lạc thông tin phù hợp giữa giám đốc điều hành và nhân viên, keo nha cai truc tiep sẽ thiết lập một hệ thống trong đó các chính sách quản lý và chính sách này được truyền đạt từ giám đốc điều hành đến nhân viên và thông tin quan trọng được truyền đạt từ nhân viên đến giám đốc điều hành một cách kịp thời và phù hợp

５．

Về hệ thống đảm bảo tính phù hợp trong hoạt động của tập đoàn bao gồm Công ty và các công ty con

（１）

Về hệ thống báo cáo cho Công ty về các vấn đề liên quan đến việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc, vv của các công ty con và hệ thống đảm bảo rằng việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc, vv của các công ty con được thực hiện một cách hiệu quả

［１］

keo nha cai truc tiep nỗ lực duy trì và nâng cao thương hiệu Lawson thông qua hợp tác chặt chẽ với các công ty con và công ty liên kết (sau đây gọi chung là ``các công ty liên kết'') Tuy nhiên, đối với các công ty liên kết, keo nha cai truc tiep sẽ cố gắng phát triển hệ thống theo cách phù hợp, chẳng hạn như tiến hành giới thiệu dần dần, có tính đến mối quan hệ với các cổ đông khác ở vị trí lãnh đạo và sự khác biệt về luật pháp và phong tục tập quán của đất nước ở nước ngoài

［２］

Trong khi tôn trọng tính độc lập của các công ty liên kết, keo nha cai truc tiep sẽ cung cấp tư vấn và lời khuyên khi cần thiết dựa trên mục đích đầu tư của keo nha cai truc tiep vào các công ty liên kết và thiết lập hệ thống báo cáo từ các công ty liên kết

（２）

Các quy định và hệ thống khác liên quan đến quản lý rủi ro của công ty con cũng như các hệ thống đảm bảo rằng việc thực thi nhiệm vụ của giám đốc, vv và nhân viên của các công ty con tuân thủ luật pháp, quy định cũng như điều lệ công ty

［１］

Trong khi tôn trọng tính độc lập của các công ty liên kết, keo nha cai truc tiep cố gắng đảm bảo rằng các công ty liên kết nhận thức đầy đủ về Điều lệ hành vi doanh nghiệp của Tập đoàn Lawson, có tính đến mục đích đầu tư của keo nha cai truc tiep vào các công ty liên kết

［２］

Các công ty liên kết lớn sẽ có nhân viên xúc tiến quản lý rủi ro và tuân thủ (sau đây gọi là ``Giám đốc tuân thủ của công ty liên kết'') Bộ phận phụ trách tuân thủ tại Tập đoàn Lawson nỗ lực đảm bảo tính phù hợp của hoạt động kinh doanh trong toàn Tập đoàn Lawson bằng cách tổ chức các cuộc họp thường xuyên với các cán bộ tuân thủ của các công ty liên kết, thường xuyên kiểm tra tình trạng quy định tại mỗi công ty và đưa ra lời khuyên khi cần thiết

［３］

keo nha cai truc tiep sẽ thiết lập một hệ thống trong đó nếu nhân viên tuân thủ của công ty liên kết biết được một thực tế có thể gây ra thiệt hại đáng kể cho công ty thì điều đó sẽ được báo cáo ngay cho công ty

［４］

Bộ phận kiểm toán nội bộ hợp tác kiểm tra hiện trạng hệ thống kiểm soát nội bộ của các công ty liên kết và khuyến khích cải tiến dựa trên kết quả kiểm toán

６．

Giới thiệu về hệ thống cần thiết để đảm bảo tính phù hợp của báo cáo tài chính liên quan đến công ty của keo nha cai truc tiep và tập đoàn mà công ty đó trực thuộc

（１）

Để đảm bảo báo cáo tài chính phù hợp và kịp thời, keo nha cai truc tiep sẽ bổ nhiệm nhân viên kế toán, lập báo cáo tài chính theo quy định của pháp luật và chuẩn mực kế toán, đồng thời thiết lập hệ thống công bố thông tin sau khi tham vấn, xem xét và xác nhận theo các quy định liên quan đến công bố thông tin

（２）

Để triển khai một cách thích hợp hệ thống báo cáo kiểm soát nội bộ của Đạo luật về công cụ tài chính và trao đổi như kiểm soát nội bộ liên quan đến báo cáo tài chính, keo nha cai truc tiep đã thành lập một tổ chức kiểm soát nội bộ và thiết lập một hệ thống để tự đánh giá và cải tiến bên thứ ba và bên thứ ba bằng cách hiểu và ghi lại trạng thái kiểm soát nội bộ toàn công ty và quy trình kinh doanh tại các địa điểm kinh doanh quan trọng Kết quả đánh giá, cải tiến của Công ty và các công ty con quan trọng sẽ được báo cáo thường xuyên cho HĐQT

７．

Các vấn đề liên quan đến nhân viên khi kiểm toán viên yêu cầu bổ nhiệm nhân viên để hỗ trợ họ thực hiện nhiệm vụ và các vấn đề liên quan đến việc đảm bảo tính hiệu quả của các hướng dẫn của kiểm toán viên đối với nhân viên

（１）

Văn phòng Ban Kiểm toán & Kiểm soát sẽ bố trí nhân sự phù hợp (sau đây gọi là “Nhân viên Kiểm toán”) để hỗ trợ các Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát trong nhiệm vụ của họ

（２）

Nhân viên kiểm toán có thể đồng thời là kiểm toán viên của các công ty liên kết

（３）

Nhân viên kiểm toán có quyền tiến hành các cuộc điều tra cần thiết cho cuộc kiểm toán của kiểm toán viên theo hướng dẫn của kiểm toán viên

８．

Về các vấn đề liên quan đến tính độc lập của nhân viên với giám đốc ở đoạn trước

（１）

Để nhân viên kiểm toán thực hiện nhiệm vụ của mình một cách phù hợp, kiểm toán viên toàn thời gian tiến hành đánh giá nhân sự và những thay đổi về nhân sự cần có sự đồng ý trước của kiểm toán viên toàn thời gian

９．

Giới thiệu về hệ thống để giám đốc và nhân viên của Công ty cũng như giám đốc và nhân viên của các công ty con báo cáo cho kiểm toán viên công ty và các hệ thống khác để báo cáo cho kiểm toán viên công ty

（１）

Để thực hiện hiệu quả nhiệm vụ của Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát, giám đốc và nhân viên báo cáo cho Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát về các vấn đề quan trọng liên quan đến quản lý công ty và hoạt động kinh doanh cũng như tình hình và kết quả thực hiện kinh doanh Những vấn đề quan trọng này bao gồm các vấn đề liên quan đến tuân thủ, các vấn đề liên quan đến rủi ro và các vấn đề khác liên quan đến kiểm soát nội bộ

（２）

Giám đốc phải báo cáo ngay cho Ban Kiểm toán Công ty nếu phát hiện bất kỳ sự việc nào có thể gây thiệt hại đáng kể cho công ty

（３）

Các báo cáo cho Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát phải được lập một cách trung thực và không bỏ sót, đồng thời, ngoài các báo cáo định kỳ, phải lập báo cáo ngay lập tức bất cứ khi nào cần thiết

（４）

keo nha cai truc tiep sẽ thiết lập một hệ thống trong đó nội dung tham vấn và báo cáo tới các trung tâm tư vấn bên ngoài trong toàn tập đoàn sẽ được báo cáo kịp thời cho kiểm toán viên doanh nghiệp

10．

Các hệ thống khác nhằm đảm bảo hoạt động kiểm toán của kiểm toán viên doanh nghiệp được tiến hành một cách hiệu quả

（１）

Giám đốc đại diện và kiểm toán viên tổ chức các cuộc họp thường xuyên để thúc đẩy sự hiểu biết lẫn nhau

（２）

Giám đốc sẽ hợp tác với Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát để đảm bảo việc liên lạc, thu thập và trao đổi thông tin phù hợp giữa Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát và giám đốc của các công ty liên kết, vv, nhằm thực hiện đúng nhiệm vụ của Thành viên Ban Kiểm toán & Kiểm soát

（３）

Các giám đốc cũng hợp tác điều tra các đối tác kinh doanh quan trọng mà kiểm toán viên cho là cần thiết

（４）

Các giám đốc sẽ tạo ra một môi trường trong đó kiểm toán viên của công ty có thể cộng tác với các chuyên gia bên ngoài như luật sư và kế toán viên hành chính được chứng nhận khi thấy cần thiết trong việc thực hiện nhiệm vụ của họ

（５）

Bộ phận pháp chế, bộ phận quản lý rủi ro, bộ phận kiểm toán nội bộ, bộ phận tài chính kế toán, vv hỗ trợ các công việc điều tra cần thiết cho kiểm toán theo yêu cầu của kiểm toán viên doanh nghiệp